Σύμφωνα με τα εκτελεστικά στοιχεία του κρατικού προϋπολογισμού, σύμφωνα με την τροποποιημένη ταμειακή μέθοδο, στο ακέραιο 2023το έλλειμμα του ισοζυγίου του κρατικού προϋπολογισμού είναι 3,76 δισ. ευρώ, έναντι του στόχου με την παραδοχή ελλείμματος 8,33 δισ. ευρώ που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του προϋπολογισμού για το 2023 στο επίπεδο των 8,33 δισ. ευρώ και το έλλειμμα την αντίστοιχη περίοδο σε επίπεδο 11,65 δισ. ευρώ με το 2022
Σχετικά με την παρατηρούμενη διαφορά από τους στόχους στο πρωταρχικό αποτέλεσμα σε ταμειακούς όρους, σημειώνεται ότι αφορούν κυρίως ποσά που δεν έχουν καμία επίπτωση στο δημοσιονομικό αποτέλεσμα της Γενικής Κυβέρνησης σύμφωνα με το ΕΣΟΛ, το οποίο δημιουργείται μετά από άθροιση των στοιχείων των μονάδων Γενικής Κυβέρνησης και εθνικών λογιστικών προσαρμογών.
Πιο συγκεκριμένα, το ποσό των €1,68 δισ. αφορούσε την ανάληψη Δεκεμβρίου από το Recovery and Resilience Fund, που επρόκειτο να αντληθεί το πρώτο τρίμηνο του 2024, καθώς και το μεγαλύτερο μέρος της καταγεγραμμένης υποχρησιμοποίησης πληρωμών σε μετρητά του δαπάνες ύψους 2,76 δισ. ευρώ (όπως αναβολή πληρωμών σε μετρητά για έξοδα εξοπλισμού, μεταφορές σε φορείς της Γενικής Κυβέρνησης κ.λπ.) δεν επηρεάζουν το πρωτογενές αποτέλεσμα σε δεδουλευμένη βάση.
Σημειώνεται ότι καθαρά φορολογικά έσοδα (λαμβάνοντας υπόψη τις επιστροφές φόρων) παρουσίασε αύξηση 12 μηνών κατά 292 εκατ. ευρώ έναντι των στόχων, λόγω κυρίως των εσόδων Νοεμβρίου καθώς ο Δεκέμβριος ήταν κοντά στους στόχους. Η αύξηση αυτή αντισταθμίστηκε από την αύξηση των πληρωμών του Πρόγραμμα Δημοσίων Επενδύσεων κατά 362 εκατ. ευρώ σε σχέση με τους στόχους.
Την περίοδο Ιανουαρίου – Δεκεμβρίου 2023το ύψος των καθαρών εσόδων του κρατικού προϋπολογισμού ανήλθε σε 67 δισ. ευρώ, που σημαίνει αύξηση 1,81 δισ. ευρώ σε σύγκριση με τον στόχο που τέθηκε για την αντίστοιχη περίοδο στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού για το 2024. Το πλεόνασμα προκύπτει κυρίως από την είσπραξη 1,68 δισ. ευρώ από το Ταμείο τον Δεκέμβριο για την ανάκαμψη και την ανθεκτικότητα (RDF), το οποίο επρόκειτο να εισπραχθεί τον Μάρτιο του 2024. Εξαιρουμένου του παραπάνω ποσού από το ΚΠΑ, τα καθαρά έσοδα παρουσιάζουν αύξηση 123 εκατ. ευρώ ή 0,2% έναντι του στόχου, παρά τα μειωμένα έσοδα της ΠΔΕ.
Τα συνολικά έσοδα του κρατικού προϋπολογισμού ανήλθαν σε 73,99 δισ. ευρώ, που σημαίνει αύξηση 2,12 δισ. ευρώ ή 3,0% από τον προβλεπόμενο στόχο.
Πιο συγκεκριμένα, τα έσοδα των βασικών κατηγοριών του κρατικού προϋπολογισμού έχουν ως εξής:
I. Εισοδήματα κατηγορίας “Φόροι” ανήλθε σε 61,62 δισ. ευρώ και αυξήθηκε κατά 608 εκατ. ευρώ ή 1,0% σε σύγκριση με τον στόχο που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού για το 2024.
Ειδικότερα, για τους κύριους φόρους της κατηγορίας αυτής τηρούνται τα εξής:
- Τα έσοδα ΦΠΑ ανήλθαν σε 23,38 δισ. ευρώ και αυξήθηκαν κατά 154 εκατ. ευρώ σε σχέση με τον προβλεπόμενο στόχο.
- Τα έσοδα της εφορίας ανήλθαν σε 7,01 δισ. ευρώ και είναι χαμηλότερα του στόχου κατά 20 εκατ. ευρώ.
- Τα έσοδα από φόρους ακινήτων ανήλθαν σε 2,49 δισ. ευρώ και είναι 49 εκατ. ευρώ κάτω από τον στόχο.
- Τα έσοδα από τον φόρο εισοδήματος ανήλθαν σε 20,88 δισ. ευρώ και είναι υψηλότερα από τον προβλεπόμενο στόχο κατά 318 εκατ. ευρώ.
II. Κατηγορία εισοδήματος «Κοινωνικές εισφορές» ανήλθε σε 58 εκατ. ευρώ και αυξήθηκε κατά 2 εκατ. ευρώ σε σχέση με τον στόχο που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού για το 2024.
III. Κατηγορία εισοδήματος “Μεταγραφές” ανήλθε σε 7,53 δισ. ευρώ και αυξήθηκε κατά 1,3 δισ. ευρώ σε σύγκριση με τον στόχο που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού για το 2024, κυρίως ως αποτέλεσμα της είσπραξης του ποσού των 1,68 δισ. ευρώ από το ΤΑΑ το 2023, που προαναφέρθηκε. Από τα 7,53 δισ. ευρώ που συγκεντρώθηκαν παραπάνω, τα 3,04 δισ. ευρώ αφορούν έσοδα ΠΔΕ.
IV. Κατηγορία εισοδήματος “Πώληση αγαθών και υπηρεσιών” ανήλθε σε 848 εκατ. ευρώ και μειώθηκε κατά 121 εκατ. ευρώ έναντι του στόχου που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού για το 2024.
V. Εισόδημα τάξης «Άλλα τρέχοντα εισοδήματα» ανήλθε σε 3,93 δισ. ευρώ και αυξήθηκε κατά 338 εκατ. ευρώ έναντι του στόχου που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού 2024. Από τα 3,93 δισ. ευρώ που συγκεντρώθηκαν παραπάνω, το ποσό των 465 εκατ. ευρώ αφορά έσοδα ΠΔΕ.
Επιστροφές εσόδων ανήλθε σε 6,99 δισ. ευρώ και αυξήθηκε κατά 316 εκατ. ευρώ έναντι του στόχου (6,67 δισ. ευρώ).
Σύνολο εσόδων του Προγράμματος Δημοσίων Επενδύσεων (ΠΔΕ) ανήλθε σε 3,50 δισ. ευρώ και ήταν 256 εκατ. ευρώ λιγότερο από τον στόχο (3,76 δισ. ευρώ).
Ειδικότερα, τον Δεκέμβριο του 2023 Τα συνολικά καθαρά έσοδα του κρατικού προϋπολογισμού ανήλθαν σε 7,84 δισ. ευρώ και αυξήθηκαν κατά 1,61 δισ. ευρώ έναντι του μηνιαίου στόχου, κυρίως χάρη στην είσπραξη 1,68 δισ. ευρώ από το Ταμείο Ανάκαμψης και Ανθεκτικότητας, όπως προαναφέρθηκε. Λαμβάνοντας υπόψη το παραπάνω ποσό, τα καθαρά έσοδα παρουσιάζουν μείωση κατά 74 εκατ. ευρώ σε σχέση με τον στόχο που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού του 2024. Τα συνολικά έσοδα του κρατικού προϋπολογισμού ανήλθαν σε 8.566 εκατ. ευρώ και αυξήθηκαν σε σχέση με τον μηνιαίο στόχο κατά ευρώ. 1,79 δισ.
Πιο συγκεκριμένα, τα έσοδα σε κάθε κύρια κατηγορία του κρατικού προϋπολογισμού Δεκεμβρίου 2023 έχουν ως εξής:
I. Εισοδήματα κατηγορίας “Φόροι” ανήλθε σε 5,58 δισ. ευρώ και αυξήθηκε κατά 160 εκατ. ευρώ, ή 3,0% σε σύγκριση με τον στόχο που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού για το 2024.
Ειδικότερα, για τους κύριους φόρους της κατηγορίας αυτής τηρούνται τα εξής:
- Τα έσοδα από τον ΦΠΑ ανήλθαν σε 1,72 δισ. ευρώ και είναι κατά 23 εκατ. ευρώ υψηλότερα από τον στόχο.
- Τα έσοδα της ΚΕΦ ανήλθαν σε 628 εκατ. ευρώ και είναι κατά 14 εκατ. ευρώ χαμηλότερα από τον στόχο.
- Τα έσοδα από φόρους ακινήτων ανήλθαν σε 127 εκατ. ευρώ και είναι κατά 27 εκατ. ευρώ χαμηλότερα από τον προβλεπόμενο στόχο.
- Τα έσοδα από τον φόρο εισοδήματος ανήλθαν σε 1,98 δισ. ευρώ, υπερβαίνοντας το επίπεδο-στόχο κατά 134 εκατ. ευρώ.
II. Κατηγορία εισοδήματος «Κοινωνικές εισφορές» ανήλθαν σε 5 εκατ. ευρώ αυξημένα κατά 1 εκατ. ευρώ έναντι του στόχου που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού για το 2024.
III. Κατηγορία εισοδήματος “Μεταγραφές” ανήλθε σε 2,1 δισ. ευρώ και αυξήθηκε κατά 1,45 δισ. ευρώ έναντι του στόχου που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού του 2024. Το ποσό των 1.687 αφορά έσοδα ΤΑΑ, όπως προαναφέρθηκε, ενώ το ποσό των 373 εκατ. ευρώ αφορά έσοδα ΠΔΕ. , οι οποίες σε σχέση με την αξία στόχο μειώνονται κατά 53 εκατ. ευρώ.
IV. Κατηγορία εισοδήματος ““Πώληση αγαθών και υπηρεσιών” ανήλθε σε 53 εκατ. ευρώ και μειώθηκε κατά 116 εκατ. ευρώ έναντι του στόχου που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού για το 2024.
V. Κατηγορία εισοδήματος «Άλλα τρέχοντα εισοδήματα» ανήλθαν σε 814 εκατ. ευρώ και αυξήθηκαν κατά 302 εκατ. ευρώ έναντι του στόχου που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού του 2024. Το ποσό των 180 εκατ. ευρώ αφορά έσοδα της ΠΔΕ, τα οποία είναι αυξημένα κατά 137 εκατ. ευρώ έναντι του στόχου.
Επιστροφές εσόδων ανήλθε σε 726 εκατ. ευρώ και αυξήθηκε κατά 182 εκατ. ευρώ από τον στόχο (543 εκατ. ευρώ).
Συνολικό εισόδημα Πρόγραμμα Δημόσιες Επενδύσεις (ΠΔΕ) ανήλθε σε 553 εκατ. ευρώ και αυξήθηκε κατά 84 εκατ. ευρώ από τον στόχο (469 εκατ. ευρώ).
Δαπάνες του Κρατικού Προϋπολογισμού για την περίοδο Ιανουαρίου – Δεκεμβρίου 2023 ανήλθαν σε 70,76 δισ. ευρώ και παρουσιάζονται μειωμένα κατά 2,76 δισ. ευρώ έναντι του στόχου (73,53 δισ. ευρώ), που περιλαμβάνεται στην προκαταρκτική έκθεση του Προϋπολογισμού του 2024. Επίσης, μειώθηκαν σε σχέση με την ίδια περίοδο του 2022 κατά 513 ευρώ. εκατ., κυρίως λόγω της μείωσης των πληρωμών σε μετρητά για τα προγράμματα υλικού του Υπουργείου Εθνικής Άμυνας, λαμβάνοντας υπόψη τις αντισταθμιστικές αλλαγές σε άλλες κατηγορίες δαπανών.
Στο σκέλος του τακτικού προϋπολογισμού, οι πληρωμές μειώνονται κατά 3,14 δισ. ευρώ σε σχέση με τον στόχο. Η εξέλιξη αυτή οφείλεται κυρίως στη μη καταβολή μετρητών για τα προγράμματα υλικού του Υπουργείου Εθνικής Άμυνας κατά 557 εκατ. ευρώ και στην αδυναμία ολοκλήρωσης μεταφορών ύψους 471 εκατ. ευρώ. Ταυτόχρονα, τα χορηγηθέντα δάνεια δεν αξιοποιήθηκαν πλήρως. Αυτό οφειλόταν και στο γεγονός ότι ορισμένες από τις ανάγκες των φορέων της Γενικής Κυβέρνησης καλύφθηκαν από ίδια κεφάλαια, χωρίς να χρειαστούν πρόσθετες κρατικές επιχορηγήσεις.
Σημαντικές πληρωμές περιλαμβάνουν: επιχορήγηση προς το Ινστιτούτο Κοινωνίας της Πληροφορίας IEA ύψους 821 εκατ. ευρώ για τις ανάγκες του Market Pass και την επέκτασή του, την επιστροφή στο Ταμείο Ενεργειακής Μετάβασης 367 εκατ. ευρώ των πλεονασμάτων των παραγωγών ενέργειας, για την περίοδο από 1 Οκτωβρίου 2021 έως 30 Ιουνίου 2022. , καθώς και επιδότηση θέρμανσης ντίζελ ύψους 100 εκατ. ευρώ το πρώτο πεντάμηνο του 2023. Όλες οι παραπάνω πληρωμές καλύφθηκαν με αναδιανεμητικά κεφάλαια από το αποθεματικό για τη στήριξη δραστηριοτήτων που στοχεύουν στην καταπολέμηση της ενεργειακής κρίσης (πιστώσεις εντός της κατανομής).
Οι πληρωμές στον τομέα των κεφαλαιουχικών δαπανών ανήλθαν σε 11,2 δισ. ευρώ, σημειώνοντας αύξηση 379 εκατ. ευρώ έναντι του στόχου. Η δαπάνη PDE περιλαμβάνει ποσό 133 εκατ. ευρώ για τη διασφάλιση δραστηριοτήτων που σχετίζονται με τον Covid-19, οι σημαντικότερες από τις οποίες είναι η ενίσχυση των ιδρυμάτων υγειονομικής περίθαλψης με προσωπικό υποστήριξης για την ανταπόκριση στις ανάγκες που σχετίζονται με την πανδημία Covid-19 στις Περιφέρειες, υποστήριξη για start-ups στο πλαίσιο του Elevate Greece, τη δημιουργία δικτύων νοσηλευτών υπεύθυνων για τη συλλογή δειγμάτων βιολογικού υλικού και νοσηλευτικής βοήθειας σε περίπτωση ύποπτης μόλυνσης από κορωνοϊό στο σπίτι και επιδοτήσεις για υφιστάμενες μικρομεσαίες επιχειρήσεις στον τομέα του λιανικού εμπορίου κατάστημα για την ανάπτυξη, τον εκσυγχρονισμό και τη διαχείριση ενός ηλεκτρονικού καταστήματος.
